2023年7月31日，区十四届人大常委会第十三次会议听取并审议了区政府《关于2022年度于洪区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》，常委会组成人员对报告提出了具体审议意见，对整改工作提出了明确要求。区政府高度重视审议意见，积极组织相关单位和部门认真研究落实整改工作。

一、整改工作总体推进情况

根据区人大常委会的审议意见和区委审计委员会、区政府的工作要求，区审计局深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，把审计整改作为重要的政治任务，认真履行好对审计整改的跟踪检查责任，加大对审计发现问题整改情况的跟踪检查力度。针对审计发现的问题，分类提出审计整改要求，对审计过程中发现的能即行即改问题，督促指导被审计单位即行即改，对需分阶段或持续整改问题，推动被审计单位明确整改计划，定期报送整改情况直至完成整改，严格核查整改结果，确保审计整改真实、完整。

各单位认真履行整改责任,细化责任分解，逐项落实整改要求。主管部门切实履行审计整改监督管理责任，注重加强部门间沟通协调，督促相关被审计单位明确整改目标，全面彻底及时整改到位。

截至2023年10月末，《2022年区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》反映的 6方面14个问题,完成整改14个,整改率100%。

二、区本级预算执行审计整改情况

（一）关于向非预算单位拨款的问题

将规范使用县级国库保障工资库款户，优先足额保障“三保”库款需求，切实保障财政供养人员工资及时足额发放，加强资金专户的管理；认真执行《中华人民共和国预算法》“经人民代表大会批准的预算，非经法定程序，不得调整”的规定，严格按照预算安排支出，未列入预算的不得支出。

（二）关于非税收入未及时上缴国库的问题

已将应缴国库的非税收入上缴国库。

（三）关于非税收入户管理需进一步加强的问题。

已与法院沟通联系，取得判决书，相关单位已归还占用的非税收入。责任单位今后将进一步加强非税收入专户管理，及时核实预算收入、支出数据和往来款项，防范财政收支风险。

（四）关于决算报表个别数据不准确的问题。

将加强各预算单位财务人员业务培训，不断提高财务人员素质，认真做好决算草案编制工作，确保决算数据真实，准确，账表相符。

三、部门预算执行审计整改情况

（一）关于财务管理和核算方面的问题。

1.涉及1个单位已取得项目工程款的发票，新建幼儿园的塑胶地面已调账处理，计入固定资产。

2. 涉及1个单位由于银行账户处于法院强制执行期冻结状态，承诺解封后上缴个人所得税；并组织相关人员加强业务学习，在今后工作中杜绝非税收入财务账面数字与决算报表数字不一致问题；已梳理相同或相似事项会计处理方法不一致问题的基本情况，依据近期上级部门新下发相关文件，对相关业务将按新文件规定执行。

3. 涉及1个单位将加强决算编制工作，确保其内容全面、真实、完整。

（二）关于预算执行方面的问题。

1.涉及1个单位以前年度的经费结余待银行账户解封后上缴财政。

2. 涉及1个单位的利息收入已上缴。

区审计局将继续加强跟踪检查，督促被审计单位进一步落实整改主体责任，确保整改步入科学化、规范化、常态化轨道。